Deduzioni fiscali per le nuove LLC: A Guide to Maximum Savings
Avviare una nuova attività come LLC può essere un ottimo modo per proteggere il proprio patrimonio personale pur continuando a gestire un’attività di successo. Uno dei principali vantaggi della costituzione di una società a responsabilità limitata (LLC) è rappresentato dalle detrazioni fiscali disponibili. Comprendere la classificazione fiscale di una LLC e le spese ammissibili per l’avvio dell’attività sono i primi passi per ottenere il massimo risparmio.
1. Comprendere la classificazione fiscale delle LLC
Le LLC sono entità pass-through. Ciò significa che i profitti o le perdite dell’attività vengono trasferiti al proprietario o ai proprietari, che dichiarano il reddito sulla loro dichiarazione dei redditi personale. Ciò è diverso dalle società di capitali, che pagano le tasse sui loro profitti e poi i proprietari devono pagare le tasse sul denaro che ricevono dall’azienda. Questa struttura pass-through delle LLC consente una grande flessibilità in termini di reddito e spese.
2. Spese ammissibili per l’avvio dell’attività
La maggior parte delle LLC può dedurre una serie di spese per l’avvio dell’attività, come le spese legali e contabili, le licenze commerciali e i costi di creazione di un sito web. Altre spese aziendali deducibili sono la pubblicità e la promozione, i benefit per i dipendenti e il costo dei beni venduti.
3. Diversi tipi di detrazioni per l’avviamento di un’impresa
Le spese di avviamento possono includere anche i costi di mobili e forniture per ufficio, nonché il costo dell’affitto di uno spazio per uffici. Inoltre, le LLC possono avere diritto a una deduzione per l’home office se utilizzano una parte della loro casa esclusivamente per l’attività.
4. Deduzione fiscale per l’home office
La deduzione fiscale per l’home office consente alle LLC di dedurre una parte delle spese domestiche per la porzione di casa utilizzata per l’attività. La deduzione si basa sulla percentuale di casa utilizzata per l’attività e può includere costi quali utenze, assicurazione, affitto e interessi ipotecari.
5. Spese di viaggio deducibili
Le LLC possono anche dedurre i costi associati ai viaggi di lavoro, come il trasporto, l’alloggio e i pasti. Inoltre, le LLC possono anche dedurre i costi di partecipazione a conferenze e seminari aziendali.
6. Deduzione fiscale del costo dei beni venduti
Le LLC che vendono prodotti possono avere diritto alla deduzione fiscale del costo dei beni venduti. Questa deduzione si applica al costo dei materiali e delle forniture utilizzate per produrre i prodotti, nonché al costo della manodopera per produrre i prodotti.
7. I costi associati alla pubblicità e alla promozione, come la progettazione di siti web e la pubblicità, sono anch’essi deducibili. Inoltre, le LLC possono dedurre i costi associati all’assunzione di una società di marketing esterna.
8. Le LLC possono anche dedurre i costi dei benefit per i dipendenti, come l’assicurazione sanitaria, i contributi 401(k) e altri benefit. Inoltre, le LLC possono dedurre i costi associati al reclutamento, all’assunzione e alla formazione dei nuovi dipendenti.
Comprendendo la classificazione fiscale di una LLC e le spese ammissibili per l’avvio dell’attività, le LLC possono sfruttare le detrazioni fiscali disponibili e massimizzare i loro risparmi. Con le giuste conoscenze e le giuste deduzioni, le LLC possono risparmiare denaro e gestire le loro attività in modo più efficiente.
Sì, le imprese possono dedurre alcuni costi di avviamento, tra cui le spese organizzative, gli onorari professionali, le licenze e i permessi commerciali. L’importo totale che può essere dedotto è limitato a 5.000 dollari nel primo anno di attività e la deduzione deve essere effettuata nell’anno in cui le spese sono state sostenute.
Ci sono diverse cose che si possono detrarre quando si avvia un’attività, tra cui i costi di avviamento, le spese aziendali e persino le spese personali se sono correlate all’attività. I costi di avviamento possono includere qualsiasi cosa, dall’affitto alle forniture per ufficio, mentre le spese aziendali possono includere qualsiasi cosa, dal marketing ai viaggi. È possibile ammortizzare anche le spese personali se sono correlate all’attività, come nel caso in cui si utilizzi l’ufficio di casa per motivi di lavoro.
Se avete una LLC, potreste essere in grado di ammortizzare la bolletta del telefono come spesa aziendale. Per farlo, dovrete tenere un registro accurato delle chiamate e delle spese aziendali. Inoltre, potrebbe essere necessario dimostrare che il telefono viene utilizzato principalmente per scopi professionali.
Se utilizzate la vostra auto per scopi professionali, potreste essere in grado di ammortizzarla come spesa aziendale. Tuttavia, se operate come LLC, dovrete assicurarvi che la vostra LLC sia impostata come entità “pass-through” ai fini fiscali. Ciò significa che il reddito della vostra LLC sarà “trasferito” a voi e riportato sulla vostra dichiarazione dei redditi personale. Potrete quindi dedurre le spese aziendali, compreso il costo dell’auto, sulla vostra dichiarazione dei redditi personale.
Ci sono alcune cose da tenere a mente quando si tratta di dedurre il carburante e il chilometraggio per una LLC. In primo luogo, dovrete registrare meticolosamente i vostri viaggi di lavoro, includendo le date, le destinazioni e lo scopo di ogni viaggio. In secondo luogo, è possibile ammortizzare solo le spese di viaggio legate all’azienda; i viaggi personali non sono deducibili. Infine, l’IRS prevede un tasso di deduzione standard per il chilometraggio che potete utilizzare per calcolare la vostra deduzione, oppure potete tenere traccia delle spese effettive del veicolo (gas, olio, riparazioni, ecc.) e dedurle.